——2023年12月26日在白城市洮北区第六届人民代表大会第三次会议上

洮北区财政局局长 周宏岩

各位代表：

我受区政府委托，向大会报告洮北区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，按照区委、区政府对财政工作的整体部署和洮北区“十四五”规划中期目标，坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻新发展理念，有效实施积极的财政政策，坚持过紧日子思想，兜牢“三保”支出底线，着力保障和改善民生，助力乡村振兴，预算执行总体平稳。

（一）财政预算收支完成情况

1、一般公共预算地方级财政收入完成情况

2023年一般公共预算地方级财政收入预计完成18000万元，同比减收1169万元，下降6.1%，完成调整预算的100%。其中：税收收入10800万元，同比增收1080万元，增长 11.1%，完成调整预算的100%。增长的主要原因是上年受疫情管控影响，收入基数较低，另外制造业中小微企业专项缓缴税费款到期，也推动收入增长；非税收入7200万元，同比减收2249万元，下降23.8%，完成调整预算的100%。下降的主要原因是上年东风乡上缴的一次性收入征地补偿款增加导致非税收入基数偏高。

2、一般公共预算财政支出完成情况

2023年，全区一般公共预算财政支出预计253711万元，同比减少22482万元，下降8.1％，完成调整预算的100%。各支出项目的完成情况是：一般公共服务支出21211万元，国防支出415万元，公共安全支出909万元，教育支出58479万元，科学技术支出267万元，文化旅游体育与传媒支出1103万元，社会保障和就业支出60493万元，卫生健康支出18624万元，节能环保支出389万元，城乡社区支出8338万元，农林水支出70002万元，交通运输支出3165万元，资源勘探工业信息支出22万元，商业服务业支出180万元，自然资源海洋气象等支出200万元，住房保障支出2765万元，粮油物资储备支出298万元，灾害防治及应急管理支出762万元，地方政府债券利息支出5861万元，债务还本支出13万元，上解支出215万元。支出下降主要因素体现在一般公共服务、农林水、卫生健康等支出科目方面。

3、收支平衡情况

2023年，全区一般公共预算预计总收入253711万元，其中：一般公共预算地方级财政收入18000万元，税收返还收入2796万元，财力性转移支付收入87464万元，共同事权和专项转移支付收入126458万元，一般政府债券收入6400万元，调入资金2000万元，补充预算稳定调节基金10593万元。当年一般公共预算财政支出253496万元，上解支出215万元，一般公共预算预计总支出253711万元，收支相抵，当年财政收支平衡。

4、政府性基金收支情况

2023年政府性基金预算总收入33126万元，其中：政府性基金收入7万元，政府性专项债券收入19600万元，上级补助收入2945万元，上年结转10574万元。政府性基金预算总支出33126万元，已列入城乡社区支出、农林水支出和其他支出等。

（二）结转资金使用情况

上年结转资金总计79333万元，其中：一般公共预算结转58166万元、补充预算稳定调节基金10593万元、政府性基金结转10574万元。补充预算稳定调节基金用于补充财力性支出，一般公共预算、政府性基金结转按照资金使用用途进行支付使用。

（三）上级转移支付情况

上级转移支付补助收入预计216718万元，其中：返还性收入2796万元，财力性转移支付补助收入87464万元，共同事权和专项转移支付补助收入126458万元。

我区每年召开人代会的时间较早，财政预算执行情况和预算调整方案中均为预计数。

（四）地方政府债务情况

2023年，全区政府债务余额228118万元，其中：一般债务152018万元，专项债务76100万元。2023年新增政府债券26000万元，其中：一般债券6400万元，专项债券19600万元。今年区本级债务应偿还地方政府债务11574万元，其中以融资的方式偿还当年到期的政府债务本金5700万元，以资金方式偿还13万元，年末结算中偿还到期政府债券利息5861万元。全区政府法定债务余额均控制在限额以内，政府法定债务风险可控。

（五）本级预备费使用情况

年初预算草案预备费安排2000万元，主要用于东湖湿地治理排涝、防汛死亡一次性补偿金、第五次全国经济普查和居民住宅楼安全隐患改造等事项。

（六）落实区人大决议及财政重点工作情况

1、实施财政政策，稳定经济发展

一是有效实施积极的财政政策。推动实现企业与政策对接、与项目对接、与资金对接，积极搭建“政银企”对接平台，大力涵养优质税源，推进区级财源建设。密切配合税务部门精抓细管，紧盯重点税源，严防税收流失。大力统筹盘活财政资金，加强部门和单位对资源统一管理，切实增加可用财力。二是释放政策红利，纾解企业困难。今年享受增值税小规模纳税人、个体工商户等优惠政策企业3250户次，小微企业所得税优惠政策企业329户次，小规模免征增值税优惠政策企业20351户次，共减免税费款25458万元。三是执行直达资金政策。目前共收到直达资金99285万元，其中：中央级80851万元，省级18434万元，已支付64853万元，支付率65.3%，主要用于“三保”、耕地建设以及弥补财政减收增支等方面。四是有效发挥政府债券作用。今年新增政府债券26000万元（一般债券6400万元、专项债券19600万元），主要用于农村饮水安全、百村提升和电池产业园等项目建设。五是国有资产管理系统稳步推进。今年对区属253家行政事业单位国有资产进行了清查。比对账面数与实际资产是否一致，摸清了国有资产底数。坚持严控资产购置，优化资源配置，盘活闲置资产，厉行节约的原则，推动各项资产事项与资产系统联动，实现资产信息化、系统化。

2、保基本兜底线，支持改善民生

一是推动教育高质量发展。深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，持续改善基本办学条件。筹措资金9824万元，引导多渠道增加普惠性学前教育资源供给，提升保教质量。支持职业院校提高生均拨款水平，深化产教融合、校企合作等。巩固完善义务教育投入，保障学生上下学安全，全面落实学生教育的各项优惠政策。二是推进卫生健康体系建设。筹措资金11458万元，提高城乡居民医保和基本公共卫生服务人均补助标准，支持基层医疗卫生、疾病预防机构等能力建设。三是保障低收入群体生活。筹措资金18810万元，继续提高优抚对象、退役、义务兵等人员抚恤和生活补助标准，保证伤残、退伍军人、烈属等优抚抚恤救济补助政策的顺利执行，加强残疾人生活保障。四是加强就业扶持。筹措资金6384.5万元，促进公益岗、委培生、三支一扶计划等扶持政策落实，对1300多人实行就业支持。五是支持多层次社会保障体系建设。筹措资金22222万元，保障机关事业单位离退休人员养老待遇足额兑现和城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险待遇。今年区域内五个混编单位和一个差额单位人员在职498人、退休382人全部纳入社保系统管理。六是提升公共文化服务水平。推进城乡公共文化服务体系一体建设，完善博物馆、纪念馆免费开放支持机制。七是支持完善住房保障建设。继续推进城镇老旧小区、农村危房改造和住房改革支出。

3、推动农业发展，助力乡村振兴

一是落实各项惠农补贴政策，提高粮食综合生产能力。推进脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，落实和完善农业支持保护制度，支持实施高标准农田建设、耕地地力保护、农业绿色发展与技术服务、现代农业产业发展、农业经营方式创新、良种技术推广等现代农业发展，保障国家粮食生产安全。2023年拨付农业发展资金32919万元，其中：农业生产、水利发展资金6329万元，农机购置补贴资金3948万元，耕地地力保护补贴资金19008万元，实际种粮农民一次性补贴1218万元，保护性耕作资金和设施园艺补助资金1616万元，农村基础设施建设资金800万元。二是衔接推进乡村振兴。始终把实施乡村振兴战略作为做好“三农”工作的总抓手，坚持农业农村优先发展，今年拨付上级下达衔接推进乡村振兴补助资金财政涉农整合资金5230万元，助力乡村振兴。三是扶持村集体经济。拨付农村综合改革转移支付资金1530万元，发展12个美丽乡村、小型公益事业和扶持8个村集体经济建设，全面提升示范村基础设施建设，创建高质高效典型村。四是加强农村人居环境整治。拨付农村人居环境整治和“厕所革命”专项资金550万元，加快推进厕所革命，改造农村户用厕所800座。深入开展“六清”、“春季战役”等系列农村环境整治活动，对农村生活垃圾，村内沟塘、畜禽养殖粪污等废弃物进行清理，人居环境质量持续改善。

4、落实体制改革，提升信息化水平

一是将财政制度规范与信息系统建设紧密结合，积极推进预算一体化系统建设。完成了预算一体化线上2023年度部门预算的编制、批复以及预算执行等信息化管理工作 ，实现了预算数据的规范、统一。二是大力优化支出结构，坚持过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，坚持量入为出、精打细算、节用裕民的原则，削减非刚性、无效支出，加强“三公”经费管理，严格执行上级部门要求的一般性支出只减不增政策。三是按照省财政厅《关于编报2022年度乡镇财政基本信息的通知》要求，对每个乡镇8套表格信息进行采集、审核，集中统一通过预算一体化系统上传省厅。四是实行国库集中支付制度。建立零余额账户240个，与预算一体化系统实施有效衔接。五是执行预决算公开制度。严格执行政府预（决）算和部门预（决）算在人大批复后20日内向社会公开。          

5、加强债务管理，遏制隐性增量

加强政府债务风险分析研判，压实主体责任，从资金源头加强监管，阻断新增隐性债务路径，对新增隐性债务保持高压监管，坚决遏制隐性债务增量。2023年为了贯彻党中央国务院防范化解债务风险的工作部署，洮北区充分梳理债务总量，按照稳步偿还的原则，测算统计增收途径，对2023年到期的法定债务5700万元，通过发行再融资债券的方式偿还。

6、严格绩效管理，防范财政风险

严肃财经纪律，硬化预算约束，规范财政收支管理，切实防范财政风险。按照预算管理一体化系统工作流程，推进预算绩效管理，加强项目建设的事前绩效评估，提高绩效指标体系的精准性、实用性。完善项目预算绩效评价机制，充分运用绩效评价结果，将评价结果作为安排预算和改进管理的重要依据。根据上级财政工作部署，制定出台洮北区财会监督专项行动实施方案并成立工作领导小组。按照区政府工作目标，加强中期财政规划管理，积极推进绩效信息公开，主动接受社会公众监督，防范财政风险。

2023年我区预算执行总体平稳，但同时也存在一些矛盾和问题：一是区域经济总量小、税收收入有限；二是受经济环境下行和减税降费政策影响，导致收入增长乏力；三是财政收入结构不合理，非税收入来源单一；四是贯彻落实国家、省出台的普惠性民生政策和到期应偿还的政府债务，导致财政刚性支出逐年增长，收支矛盾十分突出；五是财政资金紧张，调度难度加大，预算执行缓慢等等。

以上问题，需要进一步采取有力措施加以解决。            

二、2024年预算草案

（一）2024年预算草案编制的指导思想和基本原则

2024年我区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实中央、省、市经济工作会议和区委、区政府对财政工作的部署，紧紧围绕洮北区“十四五”规划中“五位一体”、“四个全面”的总体战略布局，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，有效落实积极的财政政策，加强资源统筹，优化支出结构，全力保障和改善民生，继续做好“三保”工作。全面落实“过紧日子”的要求，精打细算，节用裕民。防范化解地方政府债务风险，为推动经济高质量发展提供坚实的财力保障。

2024年预算编制的基本原则是：一是预算安排实事求是，科学预测，与区实际经济发展相适应，与落实积极的财政政策相适应。二是优化支出结构，强化零基预算管理，坚持过紧日子思想，进一步严控和压减一般性支出，2024年一般性支出同比压减10%，编外财政供养人员经费力争压缩3%。三是坚持尽力而为、量力而行的原则，加强财政资金统筹，强化绩效管理。四是规范使用地方政府债券管理，防范化解隐性债务风险。

（二）2024年预算草案

1、一般公共预算

全区一般公共预算地方级财政收入预计18540万元，同比增长3%，提前下达财力性转移支付补助收入76721万元和共同事权及专项转移支付补助收入71414万元（参照2023年提前下达），剔除上解支出215万元，全区一般公共预算收入预计166675万元。按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出155724万元，加上政府债券还本利息支出9736万元，预备费支出1000万元和上解支出215万元，支出预计166675万元。

2、政府性基金预算

2024年政府性基金收入预计240万元，同比增长33.29%，主要原因是城市基础设施配套费收入增加。加上上年结转预计4381.3万元，全区政府性基金预算收入预计4621.3万元。按照以收定支的原则，全区政府性基金预算总支出4621.3万元。

（三）上级转移支付情况

由于我区2024年共同事权和专项转移支付尚未下达，2024年共同事权和专项转移支付暂按2023年提前下达预测。我区收到2024年提前下达财力性转移支付补助收入76721万元，收到2023年提前下达共同事权和专项转移支付补助收入71414万元。洮北区2024年预计一般公共预算上级转移支付收入148135万元。财力性转移支付补助收入主要用于“三保”支出，共同事权和专项转移支付收入根据具体用途形成支出。

（四）地方政府债务情况

2024年全区地方政府债务余额预计为246118万元，其中：一般债务156118万元，专项债务90000万元。新增地方政府债券预计20000万元，其中：一般债券5000万元，专项债券15000万元，主要用于绿电产业园等项目。洮北区2024年到期法定债务20000万元，按照防范化解地方债务风险实施方案，安排一般公共预算资金偿还900万元，政府性基金资金偿还1100万元，其他18000万元通过发行再融资债券的方式偿还。2024年需付债务利息预计8065万元。

（五）2024年重点工作安排

1、严格执行预算法，积极落实财政政策。严格执行人大批准的预算，未安排预算的不予支出，严格预算调剂管理。优化国库集中支付管理，提升资金支付效率。加强部门预算收支管理，规范预算一体化执行范围，做实做细项目储备。加大政府和部门预决算公开力度，主动接受社会监督。加强资源统一管理，紧盯重点税源，盘活存量资金，切实增加可用财力。

2、落实好民生政策，兜牢“三保”支出底线。优先保障“三保”和国家、省出台的统一民生政策，认真落实养老金调整待遇政策，坚持教育优先发展，深入推进义务教育薄弱环节改善和能力提升，引导多渠道普惠性学前教育资源供给。支持卫生健康体系建设，提升基本公共卫生服务和疾病预防控制能力，保障城乡低收入群体、特困群众的基本生活，推进城乡公共文化服务体系建设，着力提升公共文化服务水平，继续管好用好财政衔接推进乡村振兴补助资金和涉农整合资金，巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴。

3、坚持过紧日子思想，支持经济全面发展。把艰苦奋斗、勤俭节约作为财政工作的指导思想和长期方针，坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出和“三公”经费管理，力争同比压减10%。加强资金和项目管理，不该上的项目一个不上，不该花的钱一分不花，坚决防止挪用、铺张浪费行为，严禁建设形象工程、政绩工程。

4、加强政府债务管理，执行化债政策。贯彻落实党中央国务院防范化解债务风险的工作部署，加强风险分析研判，从资金需求端和供给端同时加强监管，定期监审评估，降低债务风险水平，稳妥化解隐性债务存量。加强专项债券后续管理，健全项目管理机制，确保法定债券不出风险。

5、衔接乡村振兴，推进农业农村现代化发展。推进脱贫攻坚成果与乡村振兴的有效衔接，落实和完善农业支持保护制度，保持财政投入力度总体稳定。因地制宜推进种植业结构调整，支持保障国家粮食生产安全。深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。

6、严格绩效管理，强化预算约束。严肃财经纪律，硬化预算约束，规范预算绩效管理，加强事前绩效评估，增强项目实施的可行性。积极推进绩效信息公开，接受社会监督。

各位代表，2024年财政发展改革任务极其艰巨，我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以二十大精神为指引，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的有力监督下，全面贯彻和落实好上级部门的各项决策部署，只争朝夕、埋头苦干，严格按照本次会议的决议和要求，扎实开展各项工作，坚定信心、务实创新、精准施策，不断提升财政管理水平，开创财政改革发展的新局面，为实现洮北高质量发展，让全区人民生活得更加美好而不懈奋斗！